Examining the Effect of Third-Party Funding and Non-Performing Loan on Syariah Banking Financing: Moderating Role of Profitability

Maryani Maryani; Rusydi Rusydi; Arjuniadi Arjuniadi; Agussalim  M; Evi Maulida Yanti

doi:10.56225/ijfeb.v3i1.197

Authors

Maryani Maryani Faculty of Business, Universitas Jabal Ghafur, Sigli, 24182 Kabupaten Pidie, Aceh, Indonesia
Rusydi Rusydi State Polytechnic of Lhokseumawe, Blang Mangat, 24301 Kota Lhokseumawe, Aceh, Indonesia
Arjuniadi Arjuniadi Faculty of Business, Universitas Jabal Ghafur, Sigli, 24182 Kabupaten Pidie, Aceh, Indonesia
Agussalim M Faculty of Business, Universitas Ekasakti, 25115 Kota Padang, Sumatera Barat, Indonesia
Evi Maulida Yanti Faculty of Business, Universitas Jabal Ghafur, Sigli, 24182 Kabupaten Pidie, Aceh, Indonesia

DOI:

https://doi.org/10.56225/ijfeb.v3i1.197

Keywords:

Third-party funds, Non-performing loan, Financing, profitability, Shariah Banking

Abstract

Today, the expansion of the Sharia banking industry has shown sustained development over time, indicating satisfactory growth and enhancement, particularly in asset accumulation. Profitability moderates the relationship between third-party funds and non-performing financing on financing in Sharia banking (a case study of all Sharia commercial banks for 2018-2022). This study determines the influence of Third-Party Funds (DPK) and non-performing Financing (NPF) on financing with profitability as a moderating variable. This research uses a type of research, namely quantitative research using Moderated Regression Analysis (MRA). The samples used were 10 banks. The analytical tool used is multiple linear analysis using the EVIEWS application. Research results show that third-party funds have no effect on financing at Sharia Commercial Banks, non-performing financing has no effect on financing at Sharia Commercial Banks, and profitability cannot moderate third-party funds and non-performing financing on financing at Sharia Commercial Banks.

References

Anisa, A. M. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (Dpk) Dan Pembiayaan Murabahah Terhadap Profit Dengan Non Perfoming Financing (Npf) Sebagai Variabel Intervening Pada Kjks Bmt Di Tanah Datar. Al-Madaris Jurnal Pendidikan Dan Studi Keislaman, 2(1), 50–74. https://doi.org/10.47887/amd.v2i1.14

Anisa, L. S., & Tripuspitorini, F. A. (2019). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Non Performing Finance Murabahah, Dan Inflasi Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Maps (Manajemen Perbankan Syariah), 3(1), 52–64. https://doi.org/10.32627/maps.v3i1.141

Ardheta, P. A., & Sina, H. R. (2020). Pengaruh Capital Adequacy Ratio, Dana Pihak Ketiga, Non Performing Financing Dan Pembiayaan Murabahah Terhadap Profitabilitas (Pada Bank Umum Syariah yang Terdapat di Otoritas Jasa Keuangan Periode 2012 – 2016). Jurnal Akuntansi Dan Manajemen, 17(2), 32–38.

Ariani, R. S., Parno, P., & Pratiwi, A. (2022). Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Financing to Deposit Ratio (FDR), Non Performing Financing (NPF) dan Return on Asset (ROA) Terhadap Total Aset Perbankan Syariah di Indonesia. Etihad: Journal of Islamic Banking and Finance, 2(1), 32–46. https://doi.org/10.21154/etihad.v2i1.3958

Ayu Azillah Thohari, D. C. O. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Non Performing Financing Terhadap Pembiayaan Musyarakah. Jurnal Penelitian Pendidikan Sosial Humaniora, 3(1), 298–304. https://doi.org/10.32696/jp2sh.v3i1.90

Hadiani, F. (2018). Analisis Faktor-Faktor Makro Ekonomi Yang Memengaruhi Dana Pihak Ketiga Pada Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah Tahun 2011-2015. SIGMA-Mu, 10(2), 49–61.

Harianto, S., Siregar, S., & Sugianto. (2022). Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Total Aset, dan Non-Performing Finance Terhadap Pembiayaan Bagi Hasil. Jurnal EMT KITA, 6(1), 126–135. https://doi.org/10.35870/emt.v6i1.542

Jatmiko, U., & Agustin, B. H. (2018). Analisis Financing To Deposit Ratio Dan Dana Pihak Ketiga Terhadap Return on Asset Pada Pt. Bank Rakyat Indonesia Syariah. An-Nisbah: Jurnal Ekonomi Syariah, 4(2), 99–126. https://doi.org/10.21274/an.2018.4.2.99-126

Jatnika, M. D. (2020). Pengaruh Variabel Makroekonomi Terhadap Dana Pihak Ketiga Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Muara Ilmu Ekonomi Dan Bisnis, 4(1), 164. https://doi.org/10.24912/jmieb.v4i1.7299

Katuuk, P. M., Kumaat, R. J., & Niode, A. O. (2018). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Loan To Deposit Ratio, Biaya Operasional Pendapatan Operasional Terhadap Return On Asset Bank Umum di Indonesia Periode 2010.1-2017.4. Jurnal Berkala Ilmiah Efisiensi, 18(2), 170–180.

Kurniawan, E., & Nurhidayah, K. (2020). Dana Pihak Ketiga, Kecukupan Modal Dan Likuiditas Terhadap Pembiayaan Mudharabah Dengan Pembiayaan Bermasalah Sebagai Pemoderasi. AKRUAL Jurnal Akuntansi Dan Keuangan, 2(2), 166–182.

Mauluddi, H. A. (2020). Pengaruh Biaya Operasional, Dana Pihak Ketiga Dan Non Performing Financing Terhadap Tingkat Margin Pembiayaan Murabahah Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah, 5(2), 16–30. https://doi.org/10.37058/jes.v5i2.2190

Putra, N. dan P. A. (2018). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah Scanned by CamScanner (Issue February).

Ryad, A. M., & Yuliawati, Y. (2017). Pengaruh DPK, CAR, NPF Terhadap Pembiayaan. Jurnal Riset Akuntansi Dan Keuangan, 5(3), 1535–1540.

Saputri, N. D., & Rahayu, Y. (2020). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, Tingkat Bagi Hasil Dan Financing to Deposit Ratio Terhadap Pembiayaan Mudharabah. Jurnal Ilmu Dan Riset Akuntansi, 8(5), 1–16.

Sholicha, U., & Fuadati, S. R. (2021). Pengaruh Dana Pihak Ketiga, dan CAR terhadap Jumlah Penyaluran Kredit Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Persero di Indonesia Periode 2015-2019). Jurnal Ilmu Dan Riset Manajemen, 8, 1–18.

Suryadi, N., & Burhan. (2022). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Murabahah, dan Musyarakah terhadap Profitabilitas dengan NPF Sebagai Variabel Moderasi Pada Bank Umum Syariah. Management Studies and Entrepreneurship Journal, 3(1), 169–183.

Tisa Arifi Putriani, A. F. (2019). Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Pembayaan Terhadap Profitabilitas BUS di Indonesia. Vol.11(No.01), 13.

Wau, I. (2019). Pengaruh Dana Pihak ketiga, Non Performing Loan, Capital Adequacy Ratio, Tingkat Suku Bunga dan Arus Kas Terhadap Penyaluran Kredit Perbankan. Owner, 3(1), 71. https://doi.org/10.33395/owner.v3i1.93

Yanti, E M, Fatmayanti, F., & Fakhrurrazi, F. (2022). Perkembangan Bank Umum Syariah Pasca Covid-19. Jurnal Real Riset, 4, 231–239. https://doi.org/10.47647/jrr

Yanti, Evi Maulida. (2018). The Effect of Third Party Funds, Financing to Deposit Ratio and Non Performing Financing toward Financing and its Impact on Profitability of Indonesian Sharia Banking (Studies at Sharia Commercial Banks Period 2011-2015). Account and Financial Management Journal, 3(01), 1240–1246. https://doi.org/10.18535/afmj/v3i1.03

Zumaidah, N., Lutfi, & Soelistyo, A. (2018). Pengaruh Total Aset, Dana Pihak Ketiga, dan Kredit Pada Bank Umum Terhadap Pertumbuhan Ekonomi Provinsi - Provinsi di Indonesia Pada Tahun 2013 - 2016. Jurnal Ilmi Ekonomi, 2, 251–263.